Le Plan d'Épargne Retraite (PER), introduit en 2019, suscite un intérêt croissant en France. Bien qu'il promette une solution transparente pour améliorer les revenus à la retraite, son mode de fonctionnement demeure méconnu pour de nombreux individus. Les spécialistes en investissements financiers examinent les bénéfices potentiels de ce produit d'épargne.
La portabilité des anciens contrats
Le PER a été conçu pour simplifier l'épargne retraite en remplaçant plusieurs contrats devenus obsolètes, tels que le PERP, le PERCO, le contrat Madelin et le contrat Article 83. Son objectif est de proposer aux épargnants des placements rentables orientés vers le financement d'entreprises. Parmi ses avantages les plus notables : la portabilité totale des anciens contrats vers le nouveau PER .
Les détenteurs de contrats de plus de 5 ans peuvent les transférer sans frais, tandis que les plans plus récents entraînent des coûts limités à 1 % du montant transféré.
Le PER s'inscrit dans la catégorie des placements à long terme, permettant d'investir dans une gamme variée de supports, tels que les actions, les SCPI, les obligations et les fonds indiciels. Ce choix diversifié d'investissements nécessite un horizon de temps adéquat pour maximiser les rendements, tout en minimisant les risques.
L'aspect fiscal constitue un autre avantage, avec des versements volontaires déductibles du revenu imposable, dans la limite de 10 % des revenus professionnels, plafonnés à 32 908 euros .
L'avantage fiscal est proportionnel au taux marginal d'imposition (TMI), variant de 0 % à 45 %. Lors du déblocage du PER, le capital est soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu, tandis que les plus-values subissent un prélèvement forfaitaire unique de 30 %.
Flexibilité et choix de gestion
Bien que l'épargne dans un PER soit en principe bloquée, diverses possibilités de déblocage anticipé sont prévues , entre autres :
- pour l'achat d'une résidence principale,
- en cas de décès du conjoint, d'invalidité,
- si le souscripteur arrive en fin de droit au chômage,
- en cas de cessation d'activité due à une liquidation judiciaire ou à un surendettement.
Pendant la durée de vie du PER, son détenteur a la possibilité de personnaliser la répartition de ses investissements selon son profil d'investisseur (prudent, équilibré, dynamique). La gestion pilotée, confiée à un organisme de gestion, peut également simplifier les choix initiaux . Une fois à terme, l'épargne peut être perçue soit sous forme de capital soit de rente.
- Avec sa portabilité des anciens contrats, sa diversification d'investissements à long terme et ses avantages fiscaux, ouvrir un PER représente un atout précieux pour renforcer la sécurité financière à la retraite
- Il est recommandé d'envisager cette option dès le début de la carrière professionnelle, car l'accumulation d'épargne, augmentée des intérêts générés, constituera un complément précieux au moment de la retraite.